Mister Clown a perdu son joli chapeau, ce qui l'empêche de retourner travailler au cirque et faire rire les enfants comme avant. Il est si triste... Il croise dans la forêt Boncoeur, le gentil petit écureuil. Mister Clown lui raconte son histoire, c'est alors que notre petit écureuil a une idée de génie !