L'activité du trésorier s'organise autour de deux préoccupations, la gestion des liquidités et la gestion des risques financiers dans l'entreprise. La première, plus traditionnelle, concerne les flux monétaires. La seconde, plus moderne, recouvre essentiellement le risque de change et le risque de taux d'intérêt. Présente les méthodes, les marchés et les instruments financiers les plus utilisés.