Théophile s’adresse au païen. Le Livre I traite de l’essence du Dieu invisible, différent des dieux païens, dont l’apologiste dénonce les crimes et les turpitudes, et répond aux objections d’Autolycus contre la résurrection. Le Livre II s'oppose aux fables des poètes grecs (Homère, Hésiode) et des philosophes, par le récit de la Genèse. Le livre III s'attaque à nouveau aux philosophes.