La gestion de trésorerie est au coeur de la fonction financière

de l'entreprise. Elle en constitue le bras armé. Elle obéit à des

principes d'action et à des procédures rigoureuses et implique le

maniement de techniques bancaires et d'instruments financiers

sophistiqués.

L'activité du trésorier s'organise autour de deux grandes

préoccupations : la gestion des liquidités et la gestion des risques

financiers dans l'entreprise. La première, plus traditionnelle,

concerne les flux monétaires. La seconde, plus moderne,

recouvre essentiellement le risque de change et le risque de

taux d'intérêt.

Ces deux grands axes d'action font chacun l'objet d'une partie

de l'ouvrage.

Ce manuel est destiné à un large public d'étudiants qui

souhaitent disposer d'une référence complète à la fois sur

les méthodes, les techniques, les marchés et les instruments

financiers les plus actuels et les plus couramment utilisés.