L'ouvrage traite d'un sujet classique : le provisionnement en

assurance et en réassurance IARD mais ce n'est pas un nième livre

sur un sujet déjà bien cerné et connu.

C'est un travail de synthèse et de recensement des différentes

méthodes de provisionnement, y compris les plus sophistiquées sur

le plan mathématique comme «les modèles factoriels stochastiques»,

qui plante le décor où se joue l'actualité des règles de solvabilité

(projet Solvency II) et des nouvelles normes comptables internationales

(IFRS).

Le travail académique de Christian Partrat dans la présentation

scientifique de «l'état de l'art» aujourd'hui s'ancre dans le concret

avec de nombreuses applications numériques qui illustrent le propos

et dans la modernité avec les méthodes les plus récentes comme,

par exemple, Munich Chain Ladder.

L'objectif de cette étude de répondre aux questions et aux

besoins des professionnels s'inscrit dans l'évolution des relations

entre monde de la recherche et des entreprises. C'est le fruit d'une

collaboration réussie entre professionnels du métier et chercheurs

scientifiques.

Cet ouvrage est destiné à un large public allant des universitaires

aux actuaires de compagnies, en passant par les organes de contrôle,

d'audit qui auront à statuer sur la validité et la crédibilité des

modèles internes d'évaluation du risque destinés aux organismes

de tutelle.