La gestion de trésorerie est au coeur de la fonction financière de

l'entreprise. Elle en constitue le bras armé. Entité cohérente et multiforme,

elle conduit à maîtriser des techniques bancaires rigoureuses et à manier

des instruments financiers sophistiqués.

Le travail du trésorier s'organise autour de deux grandes préoccupations : la

gestion des liquidités et la gestion des risques financiers dans l'entreprise.

La première, plus traditionnelle, concerne l'ajustement des flux monétaires

et la gestion de la solvabilité. La seconde recouvre essentiellement les

risques de change et de taux d'intérêt. La crise bancaire et financière qui

a débuté en 2008 a remis au premier plan la maîtrise des flux de liquidités,

dont l'importance s'est renforcée avec l'espace unique de paiement de

la zone euro (SEPA).

Cette troisième édition, entièrement mise à jour, suit les dernières

évolutions des instruments de financement. Elle est destinée à tous

ceux qui souhaitent disposer d'une référence complète à la fois sur les

méthodes, les techniques, les marchés et les instruments financiers les plus

actuels et couramment utilisés.